Conhecida como Nota Fiscal de Exportação, ou Saída de Produtos para o Exterior, é uma NFe com Finalidade Normal, Operação de Saída, CFOP início 7, e serve para registrar a venda de um produto para o exterior. Nesse modlo, o cliente que faz a venda deve emitir a Nfe de forma correta, para que seja lido nos sistemas do SISCOMEX.
Cadastro do Fornecedor
Para emitir a NFe de Exportação, o cliente precisa cadastrar o fornecedor desses produtos como destinatário da NFe através do Menu Comercial - Clientes e Fornecedores - Adicionar Cliente/Fornecedor. Para isso, os dados de endereço, código UF, cidade e país devem ser preenchidos da seguinte forma:
Código cidade: 9999999;
Código estado: 0;
Código país: selecionar o código;
Cidade: informar como “Exterior”;
Estado: informar como “Ex”;
País: selecionar o nome do país;
CNPJ: manter em branco;
Documento estrangeiro: informar número do passaporte ou documento estrangeiro. Normalmente esse documento não é solicitado, contudo, caso seja, deve ser informado.
Cadastro do Produto
O produto deverá ser cadastrado no Menu Comercial - Produtos e Serviços - Adicionar Produto/Serviço, com descrição e código sem caracteres especiais ou de língua estrangeira. A unidade comercial e unidade de saída devem ser informadas. O NCM deverá ser preenchdio corretamente, conforme a tabela de NCMs para exportação.
Emissão da NFe
Os dados preenchidos serão analisados pelo despachante fiscal ou pela contabilidade. Desse modo, o Base não pode interferir nesse preenchimento, apenas indicar quais são os campos esperados na emissão dessa NF, que são:
Dados da nota fiscal
Finalidade de emissão: normal;
Operação: saída;
Dentino operação: 3 - operação com exterior.
Produto
Base de cálculo;
Valores dos impostos;
Valor despesas: poderá ser utilizado para informar o total da soma de outros valores (taxa SISCOMEX, seguro, etc.);
CFOP: deverá ser indicado com início 7;
Informações adicionais: é preciso informar o cálculo da Unidade do Produto x Unidade Tributável (Como os produtos não podem ser enviados como Unidade, mas sim em KG, é preciso haver o cálculo sobre o peso total do produto, de acordo com o NCM.).
Exportação/Importação
Local de embarque e desembarque: informe os dados indicados na DI do Porto ou local de embarque da mercadoria;
CNPJ do adquirente ou encomendante: informe o CNPJ do emitente;
UF de origem: deve ser informado o estado do emitente;
UF do adquirente ou encomendante: deve ser informado o estado do emitente;
Número do documento: número do documento de importação da DI;
Código fabricante: código do fabricante estrangeiro usado nos sistemas internos de informação do emitente da NFe;
Data do desembaraço aduaneiro: data do desembaraço aduaneiro deverá constar na Declaração Única de Exportação;
Exportador via transporte: informe o método de envio dos produtos.
Dicas finais: Sempre confirme com a contabilidade antes da emissão. Preencha todos os campos conforme a DI e orientações fiscais. Em caso de dúvida, consulte seu despachante ou contador.
Avalie este artigo abaixo. Ajude a entender como estamos nos saindo!