O que são categorias no Base? Como incluir ou editar uma categoria?

As categorias são registros detalhados das transações financeiras de uma empresa. Elas são essenciais para manter a integridade dos registros contábeis da sua empresa e precisão na sua gestão financeira. As categorias podem ser de dois tipos: analíticas ou sintéticas.

Analíticas

As analíticas representam os elementos patrimoniais no maior grau de detalhamento possível. Elas fornecem informações específicas e detalhadas sobre cada transação financeira.

Sintéticas

As sintéticas agregam os saldos de várias analíticas. Resumidamente, a categoria sintética é a soma de diversas categorias analíticas, proporcionando uma visão consolidada das finanças.

Como categorizar receitas e despesas?

Receitas

• Receita operacional: ganhos com a atividade principal da empresa, como as vendas ou serviço prestado;
• Receita não operacional: outros ganhos que não são relacionados à atividade principal da empresa, como estornos ou juros recebidos;
• Deduções da receita: impostos e descontos sobre as vendas.

Despesas

• Custo fixo: gastos constantes, como aluguel e salários;
• Despesa fixa: gastos administrativos e de vendas que não variam com a produção;
• Despesa variável: gastos que mudam com a produção, como matéria-prima;
• Outras deduções: perdas e outros gastos não operacionais.

Resultado

• Impostos sobre lucro: IRPJ e CSLL sobre o lucro;
• Contas de passivo: dívidas e obrigações da empresa;
• Ativo: bens e direitos da empresa.

Como incluir ou editar uma categoria no Base?

1. Para criar uma categoria, acesse o Menu lateral, Financeiro, Categorias;
2. Para criar uma receita, despesa ou resultado, selecione a opção correspondente e clique no botão + Adicionar categoria;
3. Com o auxílio da sua contabilidade, preencha os três campos obrigatórios e clique no botão Salvar categoria.

As categorias são organizadas em pastas, sendo a primeira a "Pasta Pai", e as demais ligadas a ela são denominadas "Pastas Filhas".

Se quiser editar, remover ou habilitar/desabilitar a categoria, basta clicar no ícone com os três pontos.

Ao desabilitar uma categoria ela continuará existindo, mas não será possível a utilização nos lançamentos financeiros, como o relatório DRE.

Importância do auxílio da contabilidade para o preenchimento correto das categorias

Toda criação e edição de uma categoria é realizada por você, utilizando seu planejamento ou mediante a consultoria de uma contabilidade.

A contabilidade desempenha um papel crucial na gestão financeira de qualquer empresa, a assistência contábil pode ser extremamente benéfica para evitar falhas ou atrasos nas obrigações fiscais.